Чем опасны фирмы-однодневки и как их распознать

Заниматься сегодня бизнесом действительно сложно и рискованно. Существует много мошеннических схем, в которые, как в ловушку, могут попасть честные предприниматели.

В первую очередь, нужно осторожно и внимательно выбирать партнеров по бизнесу. Сегодня в деловых кругах очень распространено такое понятие как «фирма-однодневка». Как правило, они создаются для сокрытия налогов, но часто их деятельность не ограничивается одним нарушением налогового законодательства,  а представляет собой самое настоящее мошенничество. Сотрудничество с такими фирмами может запятнать вашу репутацию как порядочного предпринимателя и налогоплательщика. С мошенниками ведется борьба, но на смену одним приходят другие, и даже просуществовав всего несколько лет, фирма-однодневка может обмануть своих клиентов, партнеров и государство на миллионы.

Обращайте внимание на признаки, которые помогут распознать компания-однодневку среди других легальных и порядочных фирм:

— Налоги фирмой не оплачиваются и не ведется отчетность либо создается видимость деятельности для того, чтобы платить чисто символические налоги.

— Обычно у компании нет офисов и сотрудников, что позволяет избегать запросов из налоговой инспекции.

— Фирма имеет юридический адрес, по которому уже существуют десятки других зарегистрированных фирм.

— Компания может быть зарегистрирована на кого-то, кто даже не подозревает о том, что он стал учредителем или руководителем фирмы.

— В заявлении на регистрацию показывается недействительный ИНН руководителя или собственника.

— Заявитель и глава фирмы одно и то же физическое лицо.

— На заявителя зарегистрировано много фирм, и многие из них имеют признаки ненадежности.

— Заявление на регистрацию заверено у нотариуса, который уже не работает.

— Когда фирма ставится на учет в налоговой инспекции, то может быть выявлено, что адрес регистрации не приспособлен для деятельности фирмы.

— Компания не сдает необходимую отчетность в налоговую инспекцию.

— Фирма пользуется услугой бухгалтерского обслуживания при отсутствии деятельности.

— Компания может приобретать недвижимость, акции, транспорт, при этом на лицевых счетах компании нет никаких оборотов.

— Отсутствие лицензии на деятельность, которая требует приобретения таковой.

— Бизнес фирмы ведется с нерегулярной периодичностью.

— Фирма может использоваться несколько лет, затем она закрывается на законных основаниях или просто бросается.

— Сумма кредитов превышает величину выручки от оборота фирмы.

Как видите, признаков достаточно много, не все из них сами по себе могут служить для определения недобросовестной компании: бывает, что деятельность фирмы нерегулярна (например, сезонная) или что она закрывается по естественной причине, но прочие признаки должны вас насторожить, особенно если вы заметили сразу несколько. Кстати, имейте в виду, что при путанице в документах, подаваемых в налоговую инспекцию, в ряды подозрительных компаний может попасть и ваша, ошибку исправят, а репутация может необратимо пострадать, поэтому периодически прибегайте к услуге налогового консалтинга, чтобы убедиться, что все в порядке.

Для чего же служат фирмы-однодневки? Обычно их создают для проведения крупных разовых сделок. После получения необходимой суммы, компания закрывается и это дает возможность укрыться от налогов. Так как и директор, и учредитель подставные люди, найти потом такую фирму и ее организаторов очень сложно.

Схемы работы фирм-однодневок могут быть следующие:

1. Заключается фиктивный договор на услугу или поставку. После оплаты определенной суммы при условии, что сделка не будет совершена, оформляются некоторые первичные документы. Эти документы якобы подтверждают сделку, и заказчик может получить свои деньги обратно за вычетом «комиссионных», но уже наличными. Это позволяет уйти от уплаты налогов и обналичить деньги.

2. Существует схема для увеличения добавленной стоимости товара и это дает возможность уменьшить налоги, которые оплачивает компания. Схема работает при реализации товаров с низкой себестоимостью. Производитель продает товар по себестоимости фирме-однодневке. Затем она перепродает товар такой же фирме, но по более высокой цене. А та уже продает с завышенной стоимостью фирме с чистой репутацией, которая реализует продукцию конечному потребителю по очень завышенной цене.

Какие последствия могут ждать от сотрудничества с такой фирмой?

Даже если вы честный предприниматель и ведете законную деятельность, может оказаться, что среди ваших партнеров есть те, которые работают через фирмы-однодневки. Не так страшно, если это ваш покупатель, главное, не работать без предоплаты. Гораздо хуже будет, если такой фирмой окажется ваш поставщик. Налоговые органы, скорее всего, захотят удостовериться в правомерности совершенной сделки с вашей стороны. Оспаривать проблемы и вопросы можно в суде, надо буд писать заявление в арбитраж и так далее. Это очень длительный и трудоемкий процесс.

Постарайтесь заранее выявлять фирмы-однодневки и не сотрудничать с ними. Как уже говорилось, присутствие одного-двух признаков еще не показатель нестабильности вашего партнера. Если вы заключаете новый договор, то следует обратить внимание на следующие вещи: смогли ли вы встретиться с директором, увидели ли офис фирмы, насколько тщательно проверяли ваши документы в офисе партнеров, а обнаружив там ошибки, попросили ли их исправить, а также насколько надежен банк, где зарегистрирован расчетный счет контрагента. Проявите бдительность при выборе партнеров для сотрудничества, работайте с надежными и проверенными фирмами и людьми, и ваш бизнес будет защищен.